主なポイント
- 他の収入源がない65歳の単身者が、2026年に連邦税引き後で月額4,000ドルを確保するには、税引き前の401(k)から50,971ドルを引き出す必要があります。
- 2026年の3つの控除額（標準控除、65歳以上の追加標準控除、新設の6,000ドルの高齢者控除）を合わせると、最初の24,150ドルが非課税となります。これにより連邦税額は2,971ドルに抑えられます。
- 退職者が初年度に残高の4%を引き出すと仮定すると、401(k)口座には約127万ドルが必要です。
- 6,000ドルの高齢者控除は2028年以降終了します。2026年の数字を基に計算すると、この控除がなくなると、毎年818ドル多く引き出す必要が出てきます。
金融計画プラットフォームEvergreen.aiによる調査によると、アメリカ人の10人中4人以上が、退職生活にかかる費用を計算したことが一度もありません。今後15年以内に退職を予定している人々の中でも、3人に1人はまだ計算をしていません。
もしあなたが単身者で、その一人だとしたら、良いニュースがあります：2028年まで、IRS（米国国税庁）は単身の退職者が401(k)の引き出し額から、あなたが思っているよりも多くの金額を手元に残すことを認めています。
月額4,000ドルから始める
仮に、連邦税引き後で月額4,000ドル（年間48,000ドル）の支出を望む65歳の単身者がいるとします。彼らはソーシャル・セキュリティ（社会保障給付）の受給開始を待っているため、当面は税引き前の401(k)が唯一の収入源です。
税引き前の401(k)から出てくる1ドル1ドルが課税対象所得となります。したがって、この退職者は税金も賄うために48,000ドル以上を引き出す必要があります。どれだけ多く引き出す必要があるかは、IRSが最初に控除を認める金額によって異なります。
課税前の3つの控除
2026年、この退職者は所得から3つの控除を適用できます：
- 単身申告者に対するIRSの標準控除額16,100ドル
- 65歳以上の未婚申告者に対する追加標準控除額2,050ドル
- 新設の6,000ドルの高齢者向け拡大控除（IRSによると2025年から2028年まで適用され、修正調整総所得が75,000ドルを超えると段階的に縮小）
これらを合計すると、IRSが全く課税しない引き出し額は24,150ドルになります。それを超える部分について、IRSは2026年の課税所得の最初の12,400ドルを10%で課税し、次の区分（最大50,400ドルまで）を12%で課税します。
退職者に6%以上の利回りを提供する6つの安全な配当株
現在、年間6%以上の配当を支払う株は100以上あります。
しかし、TIKRの独自データを活用した広範な投資調査の結果、私たちはそのうちわずか6銘柄だけが退職者にとって真に安全であると現在考えています。
これらはすべて、私たちの新しい投資レポートの一部として無料で入手でき、こちらからアクセスできます。
50,971ドル引き出し、2,971ドルが税金
この退職者が2026年に50,971ドルを引き出したとします。24,150ドルの控除額を差し引くと、課税対象となるのは26,821ドル残ります。
そのうち最初の12,400ドルは10%で課税され、1,240ドルになります。残りの14,421ドルは12%で課税され、1,731ドルになります。これにより連邦税額は2,971ドルとなり、手元に残るのは48,000ドル、つまり月額4,000ドルです。
まったく悪くありません。引き出し額の6%未満しか連邦税に取られていません。
次に口座の大きさについてです。この退職者が初年度に残高の4%を引き出すと仮定します。その割合では、401(k)口座には50,971ドルの25倍、つまり1,274,275ドルが必要です。
つまり、他の収入源がない65歳の単身退職者は、連邦税引き後で月額4,000ドルを確保するために、401(k)に約127万ドル必要だということです。
もちろん、ほとんどの人は長期間にわたり401(k)だけで生活することはないでしょう。ソーシャル・セキュリティの給付が始まれば、給付金の1ドルごとが口座から引き出す必要のない1ドルとなるため、この退職者に必要な残高は小さくなります。
12%の税率区分には余裕がある
この退職者は24,150ドルの控除があり、12%の税率区分は課税所得50,400ドルまで適用されます。つまり、2026年には74,550ドルまで引き出しても、その一部が22%で課税されることはありません。他の収入源がない人にとって、これは高齢者控除が縮小し始める修正調整総所得75,000ドルをわずかに下回る金額です。
したがって、新しい屋根や車のような大きな出費がある年には、401(k)から追加で引き出す1ドルごとに、その74,550ドルに達するまで12セントの連邦税がかかります。65歳向けの2つの追加控除は、個別控除ではなく標準控除を適用する退職者にのみ役立ちます。
まだ65歳に達していない人のために、IRSは2026年に50歳以上の貯蓄者に対し、401(k)への拠出限度額を24,500ドルに加え、8,000ドルのキャッチアップ拠出を認めており、合計32,500ドルとなります。今年60歳、61歳、62歳、または63歳になる労働者は、代わりに11,250ドルのキャッチアップ拠出が認められ、合計35,750ドルとなります。
2028年以降、6,000ドルの控除はなくなる
高齢者向け拡大控除は2028年以降終了します。2026年の数字を基に計算すると、この控除を失うことは、この退職者の税金に720ドル（6,000ドル×12%）を追加することになります。これを賄うには、毎年401(k)から818ドル多く引き出す必要があり、50,971ドルではなく51,789ドルとなります。4%の引き出し率では、口座には約2万ドル多く必要です。2029年の実際の税率区分と標準控除額は、IRSが2028年秋に発表するインフレ調整で明らかになります。
私の考えでは、退職生活が2028年以降も続く人は、6,000ドルの控除がすでになくなったものとして401(k)の規模を計画し、残り3つの課税年度（今年を含む）の間はそれをボーナスとして扱うべきです。
これらの安全な6%以上の配当利回りで、充実した退職生活を
配当は莫大な富への鍵を握ることがあります。ただし、正しい銘柄を購入した場合に限ります。
適切な高利回り配当株を選ぶことは、夢のような退職生活と…毎月の生活費に困り、次のソーシャル・セキュリティの給付が振り込まれるのを待つ生活との違いになり得ます。
私たちは、すべての退職者が今すぐ知っておくべき、利回り6%以上の6銘柄を特定しました。
免責事項：
TIKRの記事は、TIKRまたは当社のコンテンツチームからの投資または財務上のアドバイスとして、またいかなる株式の売買推奨としても意図されていないことにご注意ください。私たちはTIKR Terminalの投資データとアナリストの予測に基づいてコンテンツを作成しています。私たちの分析には、最近の企業ニュースや重要なアップデートが含まれていない場合があります。TIKRは記載されているいずれの銘柄も保有していません。ご愛読ありがとうございます。幸運な投資を！
