Puntos clave
- El IRS fijó la deducción estándar del próximo año en $24,925 para jefes de familia y $16,600 para contribuyentes solteros, una diferencia de $8,325.
- Un contribuyente soltero puede usar el estatus de jefe de familia por un padre que vive en otro lugar. Para calificar, debe poder reclamar al padre como dependiente y debe pagar más de la mitad del costo de la vivienda principal del padre durante todo el año.
- Una persona soltera de 63 años que mantiene a su madre de 88 años deduciría $8,325 más en 2027, lo que vale $999 en el tramo impositivo del 12% y $966 en su declaración de 2026.
- La parte difícil es la prueba de manutención, porque el Seguro Social que un padre gasta en sí mismo cuenta como manutención que se proporciona a sí mismo.
Si eres soltero y pagas las cuentas de un padre mayor, es posible que estés declarando bajo el estatus incorrecto. Jefe de familia suena como un estatus para padres solteros con hijos en casa. Pero tu propia madre o padre puede calificarte para ello, incluso si viven en su propio apartamento o en un hogar de ancianos.
También vale un poco más el próximo año. El 5 de noviembre, el IRS estableció la deducción estándar del próximo año en $24,925 para jefes de familia, frente a $16,600 para contribuyentes solteros.
Mamá no tiene que vivir contigo
Tomemos un caso hipotético: tienes 63 años, eres soltero y aún trabajas, y pagas la mayoría de las cuentas de tu madre de 88 años, que vive en su propio apartamento. Sospecho que muchas personas en esa situación declaran como solteros sin pensarlo dos veces.
Según las reglas del IRS, un padre puede convertirte en jefe de familia incluso si no vive contigo. Debes poder reclamarlo como dependiente. También debes pagar más de la mitad del costo de mantener un hogar que fue su residencia principal durante todo el año. Si pagas más de la mitad del costo de mantenerlo en un hogar de reposo o un hogar para ancianos, eso también cuenta. Y debes estar soltero el último día del año.
6 acciones con dividendos seguros que pagan a los jubilados rendimientos del 6%+
Hoy hay más de 100 acciones que pagan dividendos anuales del 6%+.
Pero después de una extensa revisión de inversiones utilizando los datos propietarios de TIKR, ahora creemos que solo seis de ellas son realmente seguras para los jubilados.
Son todas tuyas de forma gratuita como parte de nuestro nuevo informe de inversión, al que puedes acceder aquí mismo.
Eso son $8,325 que el IRS no gravará
El próximo año, declarar como jefe de familia te permite deducir $24,925 de tus ingresos antes de impuestos, frente a $16,600 como contribuyente soltero. Eso son $8,325 más de tus ingresos que el IRS no grava ($24,925 menos $16,600). Si tus últimos dólares se gravan al 12%, tu factura baja $999 ($8,325 por 12%). Al 22%, baja $1,831.50.
Tampoco tienes que esperar hasta 2027. En la declaración de 2026 que presentarás la próxima primavera, la deducción estándar para jefe de familia es $24,150, frente a $16,100 para un contribuyente soltero, una diferencia de $8,050. Al 12%, eso son $966 menos en tu factura fiscal.
La prueba de manutención es la parte difícil
Reclamar a tu madre como dependiente tiene sus propias pruebas, y dos de ellas son las más importantes aquí. Sus ingresos brutos deben estar por debajo de un límite que el IRS establece cada año. Los beneficios no imponibles del Seguro Social no cuentan para ese límite, por lo que un padre cuyo único ingreso es el Seguro Social generalmente lo superará. La prueba de manutención es más dura: debes proporcionar más de la mitad de su manutención total, y cualquier Seguro Social que gaste en sí misma cuenta como manutención que se proporciona a sí misma.
Entonces, si sus propios beneficios y ahorros pagan la mayor parte de su alquiler, comida y facturas médicas, se está manteniendo a sí misma. En ese caso no puedes reclamarla, y no puedes declarar como jefe de familia por su causa. Si tus cheques cubren la mayor parte, calificas. Un hogar de reposo puede facilitarlo, ya que una gran factura mensual que pagas por su cuidado puede elevar tu participación por encima de la mitad incluso cuando ella tiene su propio Seguro Social.
Verifica los números antes de declarar
La Hoja de Trabajo 1 de la Publicación 501 enumera qué costos cuentan para mantener un hogar, así que suma lo que pagaste y compáralo con lo que tu madre pagó con su propio dinero. También guarda el rastro de papel: cheques de alquiler, facturas de servicios públicos, estados de cuenta del hogar de reposo. Si divides sus costos a partes iguales con un hermano o hermana, ninguno de ustedes paga más de la mitad. Eso significa que ninguno de ustedes puede declarar como jefe de familia por su causa.
Francamente, si ya eres quien mantiene las luces encendidas de un padre, una factura fiscal $999 más pequeña es dinero que te has ganado, y vale la pena verificarlo antes de declarar la próxima primavera. Tendrás que pasar las pruebas nuevamente cada año. Si más de la manutención de tu madre comienza a provenir de sus propios beneficios o ahorros, tu participación puede caer por debajo de la mitad, y volverías a declarar como soltero.
Disfruta tu jubilación con estilo con estos rendimientos de dividendos seguros del 6%+
Los dividendos pueden contener la clave de una enorme riqueza. Pero solo si compras los correctos.
Elegir la acción de alto rendimiento de dividendos correcta puede ser la diferencia entre una jubilación soñada... y arreglártelas cada mes, esperando a que se acredite el próximo cheque del Seguro Social.
Hemos identificado seis acciones con un rendimiento del 6%+ que creemos que todo jubilado debería conocer ahora mismo.
Descargo de responsabilidad:
Ten en cuenta que los artículos en TIKR no pretenden servir como asesoramiento de inversión o financiero de TIKR o nuestro equipo de contenido, ni son recomendaciones para comprar o vender acciones. Creamos nuestro contenido basándonos en los datos de inversión de TIKR Terminal y las estimaciones de los analistas. Nuestro análisis podría no incluir noticias recientes de la empresa o actualizaciones importantes. TIKR no tiene posición en ninguna de las acciones mencionadas. ¡Gracias por leer y felices inversiones!
