Puntos Clave
- Una oyente viuda en The Ramsey Show preguntó sobre convertir poco más de $700,000 en una IRA tradicional a una Roth, y Dave Ramsey estimó el impuesto por convertirla toda de una vez entre $210,000 y $220,000.
- Según los tramos federales de 2026, un contribuyente soltero sin otros ingresos debería pagar $209,000 para convertir $700,000 en un año, la mayor parte al 35% y 37%.
- Convertir $100,000 al año durante siete años mantiene cada dólar al 22% o menos, por $92,190 en impuesto federal. Eso es $116,810 menos.
- Un salario llena primero los tramos bajos. Una viuda que aún trabaja puede tener su espacio más barato para convertir en la declaración conjunta que puede presentar por el año en que falleció su cónyuge.
Si has perdido a tu cónyuge y tienes dinero en una IRA tradicional, tengo una noticia que podría valer seis cifras para ti, y se reduce a la velocidad con la que la conviertes a una Roth. Una oyente de The Ramsey Show preguntó exactamente sobre eso esta semana.
La respuesta de $210,000 de Ramsey
En el episodio del 5 de noviembre de The Ramsey Show, una oyente de 63 años le dijo al presentador Dave Ramsey que su esposo de 41 años había fallecido. Ella había sido su cuidadora durante 14 de esos años. Con un solo salario, dijo, "pude acumular un poco más de $700,000 en una IRA tradicional". Ella aún trabaja, ganando alrededor de $250,000 al año, y no necesita el dinero ahora. Quería saber si debía convertirlo a una Roth, y cuánto mover cada año.
La primera respuesta de Ramsey fue esperar: "No haría nada por un tiempo, como seis meses o un año, nada". Luego le explicó el caso extremo de convertirlo todo de una vez. "Los impuestos serían 210, 220,000 dólares, probablemente". (Según mis cálculos es más como $209,000. Pero todos estamos en el mismo rango).
Ay. Su salario llena los tramos inferiores antes de que cuente un dólar de la IRA, por lo que su propia factura depende tanto de su salario como de su IRA. Así que tomemos a una viuda hipotética de 62 años que está jubilada, perdió a su esposo hace unos años y no tiene hijos en casa, por lo que declara como soltera. Tiene los mismos $700,000 en una IRA tradicional y ningún otro ingreso imponible.
6 acciones seguras con dividendos que pagan a los jubilados rendimientos del 6%+
Hoy hay más de 100 acciones que pagan dividendos anuales del 6%+.
Pero después de una extensa revisión de inversiones utilizando los datos propietarios de TIKR, ahora creemos que solo seis de ellas son verdaderamente seguras para los jubilados.
Son todas tuyas de forma gratuita como parte de nuestro nuevo informe de inversión, al que puedes acceder aquí mismo.
Espárcelo, y la factura cae en $116,810
Una conversión Roth se grava como ingreso en el año en que se realiza, por lo que cada dólar que convierte se suma al resto de los ingresos de ese año. Para 2026, el IRS otorga a un contribuyente soltero una deducción estándar de $16,100. Luego grava los ingresos al 10% hasta $12,400, al 12% hasta $50,400, al 22% hasta $105,700, al 24% hasta $201,775, al 32% hasta $256,225, al 35% hasta $640,600 y al 37% por encima de eso.
Si ella convierte los $700,000 este año, tiene $683,900 de ingreso imponible, y pasa por cada tramo:
- $1,240 al 10%
- $4,560 al 12%
- $12,166 al 22%
- $23,058 al 24%
- $17,424 al 32%
- $134,531 al 35%
- $16,021 al 37%, sobre los últimos $43,300
Eso son $209,000 de impuesto federal, y más de $150,000 de eso provienen de las dos tasas más altas.
Si ella convierte $100,000 al año durante siete años en su lugar, el ingreso imponible de cada año es $83,900. El impuesto sobre eso es $1,240 al 10%, $4,560 al 12% y $7,370 al 22%, o $13,170 al año. Aquí están los dos caminos uno al lado del otro:
| Métrica | Todo de una vez | $100,000 al año por 7 años |
|---|---|---|
| Ingreso imponible cada año | $683,900 | $83,900 |
| Tasa máxima alcanzada | 37% | 22% |
| Impuesto federal cada año | $209,000 | $13,170 |
| Impuesto federal en total | $209,000 | $92,190 |
Eso es $116,810 menos de impuesto federal sobre los mismos $700,000, asumiendo que los tramos de 2026 se mantienen y el saldo se mantiene plano. Una vez que esté en Medicare, también se mantiene alejada de su recargo por ingresos. Medicare basa el recargo de la Parte B en su declaración de impuestos de dos años antes. A los niveles de 2026, comienza por encima de $109,000 de ingresos para un contribuyente soltero, por lo que $100,000 al año se mantiene por debajo. Un año de $700,000 la pondría en la banda superior: $487.00 al mes además de la prima regular, para el año al que se aplica esa declaración.
El año más barato de la oyente puede ser este
Volviendo a la oyente real. Ramsey le dijo que con $250,000, "no hay nada que puedas hacer para evitar el tramo impositivo". Para este año, al menos, tiene algo de espacio.
Su esposo falleció este año, y la Publicación 501 del IRS dice que un cónyuge sobreviviente puede elegir la declaración conjunta para el año del fallecimiento. En 2026, la deducción estándar conjunta es $32,200, y el tramo conjunto del 24% llega hasta $403,550 de ingreso imponible. Digamos que su salario es $250,000 y es el único ingreso del hogar este año. Eso le deja con $217,800 de ingreso imponible y $185,750 que podría convertir al 24% ($403,550 menos $217,800), por $44,580 de impuesto federal. El tramo del 24% para un contribuyente soltero termina en $201,775, aproximadamente la mitad del límite conjunto.
Una conversión cuenta para el año en que se completa, por lo que ese espacio conjunto se cierra el 31 de diciembre. Después de este año, le dijo a Ramsey, espera declarar como cabeza de familia.
El consejo de Ramsey de darse tiempo es acertado, y la mayor parte de esa IRA puede esperar. Sin embargo, desde mi punto de vista, la declaración conjunta es la única parte de su decisión con una fecha límite. Para cualquier persona viuda este año que aún trabaja, ese espacio del 24% vale la pena revisarlo ahora. Para alguien en su situación, los años de tramos bajos de un plan de siete años vienen después, entre el último salario y la primera retirada requerida.
Los tramos del próximo año
El IRS ajusta sus tramos por inflación cada año, por lo que las cifras de 2027 nos mostrarán cuánto espacio obtiene la conversión de cada año. Si el saldo crece mientras tanto, habrá más que convertir. Aun así, la viuda hipotética tenía $21,800 de espacio restante al 22% en cada año de $100,000 ($105,700 menos $83,900). Y todo esto es impuesto federal. La oyente vive en Nueva York, y le dijo a Ramsey que paga impuestos de Nueva York y de la ciudad de Nueva York además.
Disfruta tu jubilación con estilo con estos rendimientos de dividendos seguros del 6%+
Los dividendos pueden contener la clave de una enorme riqueza. Pero solo si compras los correctos.
Elegir la acción de alto rendimiento correcta puede ser la diferencia entre una jubilación soñada... y arreglárselas cada mes, esperando a que se acredite el próximo cheque del Seguro Social.
Hemos identificado seis acciones con rendimientos del 6%+ que creemos que todos los jubilados deberían conocer ahora mismo.
Descargo de responsabilidad:
Ten en cuenta que los artículos en TIKR no pretenden servir como asesoramiento de inversión o financiero de TIKR o nuestro equipo de contenido, ni son recomendaciones para comprar o vender acciones. Creamos nuestro contenido basándonos en los datos de inversión de TIKR Terminal y las estimaciones de los analistas. Nuestro análisis podría no incluir noticias recientes de la empresa o actualizaciones importantes. TIKR no tiene posición en ninguna de las acciones mencionadas. ¡Gracias por leer y felices inversiones!
