Die wichtigsten Punkte
- Erben, die I-Bonds erben, schulden Bundeseinkommensteuer auf die Zinsen, die die Anleihen erwirtschaftet haben, es sei denn, die bis zum Tod des Eigentümers angefallenen Zinsen werden in dessen letzter Steuererklärung deklariert.
- In Suze Ormans Beispiel wachsen 10.000 $ in I-Bonds um 50.000 $ an Zinsen, was einen Erben im Steuersatz von 22 % 11.000 $ kosten würde.
- Eine Aktie, die für die gleichen 10.000 $ gekauft und zum Zeitpunkt des Todes 60.000 $ wert ist, erhält für den Erben diese 60.000 $ als Anschaffungskostenbasis, sodass der Verkauf zu diesem Preis 0 $ Steuern verursacht.
- Der Eigentümer, der Nachlassverwalter und der Erbe haben jeweils ein gewisses Mitspracherecht darüber, wann die Steuer auf die Anleihen gezahlt wird und zu wessen Satz.
Neue I-Bonds zahlen bis zum 30. April 5,51 %, gegenüber zuvor 4,26 %. Aber wenn Sie I-Bonds seit Jahrzehnten halten, könnte die größere Frage sein, was mit ihnen nach Ihrem Tod geschieht.
Suze Orman beantwortete sie in der Folge vom 8. November von Suze Orman's Women & Money, und ihre Antwort ist schlechte Nachrichten für jeden, der plant, I-Bonds seinen Kindern zu hinterlassen. Wer die Anleihen erbt, erbt auch die Steuer auf deren Zinsen. Glücklicherweise haben Sie, Ihr Nachlassverwalter und Ihre Erben alle ein gewisses Mitspracherecht darüber, wann diese Steuer gezahlt wird.
Gleiche 10.000 $, gleiche 60.000 $
Orman ging die Nachteile von I-Bonds für ältere Sparer durch, als sie zu dem Punkt kam, was beim Tod geschieht: "Ihre Begünstigten erhalten keine Aufstockung der Anschaffungskostenbasis (Step-up in Basis), wie es bei Aktien, ETFs, Immobilien und all dem der Fall ist." Ihr Beispiel waren 10.000 $ in I-Bonds, die 2000 gekauft wurden und bis 2030 50.000 $ an Zinsen erwirtschaften könnten.
Vergleichen wir das mit einer Aktie. Nehmen wir an, Sie legen wie in Ormans Beispiel 10.000 $ 2000 in I-Bonds an und weitere 10.000 $ in eine Aktie auf einem regulären Brokerage-Konto. Sie lösen keine der beiden Anlagen jemals ein oder verkaufen sie, und wenn Sie sterben, ist jede 60.000 $ wert: Ihre ursprünglichen 10.000 $ plus 50.000 $ an Wertsteigerung.
So oder so erben Ihre Erben 60.000 $. Aber nur einer dieser 50.000 $-Gewinne wird besteuert.
6 sichere Dividendenaktien, die Rentnern Renditen von über 6 % zahlen
Es gibt heute über 100 Aktien, die jährliche Dividenden von über 6 % zahlen.
Aber nach einer umfassenden Anlageprüfung unter Nutzung der proprietären Daten von TIKR glauben wir nun, dass nur sechs davon für Rentner wirklich sicher sind.
Sie gehören Ihnen kostenlos als Teil unseres neuen Anlageberichts, auf den Sie hier direkt zugreifen können.
Ihre Erben erben auch die Zinsen
Besitzer von Sparbriefen können die Meldung der Zinsen aufschieben, bis sie die Anleihen einlösen. Wenn Sie das taten und die Anleihen mit Ihrem eigenen Geld gekauft haben, sind die Zinsen nach Ihrem Tod immer noch geschuldet. Alle Zinsen, die sowohl vor als auch nach dem Tod erwirtschaftet wurden, sind Einkommen der Person, die die Anleihen erhält. Die Ausnahme sind Zinsen, die bis zu Ihrem Tod angefallen sind und stattdessen in Ihrer letzten Steuererklärung gemeldet werden.
Ihr Erbe muss nicht sofort zahlen. Er kann die Meldung der Zinsen aufschieben bis zu dem Jahr, in dem er die Anleihen einlöst oder die Anleihen fällig werden, je nachdem, was zuerst eintritt. I-Bonds hören 30 Jahre nach Ausgabe auf, Zinsen zu erwirtschaften, also für Ormans 2000 gekaufte Anleihen spätestens 2030.
Aktien funktionieren anders. Die Anschaffungskostenbasis eines Erben für geerbte Aktien ist in der Regel deren Wert am Todestag des Eigentümers, sodass der bis dahin aufgebaute Gewinn nie besteuert wird, wenn der Erbe verkauft.
11.000 $ gegenüber 0 $
Nehmen wir an, Ihr Erbe befindet sich in der 22%-Steuerklasse und die gesamten 50.000 $ Zinsen werden mit diesem Satz besteuert. Die Einlösung der Anleihen kostet ihn 11.000 $ an Bundeseinkommensteuer. (I-Bond-Zinsen sind von der staatlichen und lokalen Einkommensteuer befreit, also gibt es zumindest keine zusätzliche Rechnung vom Staat.)
Die Rechnung für die Aktie ist einfacher. Die Basis Ihres Erben beträgt 60.000 $, also zeigt ein Verkauf zu 60.000 $ keinen Gewinn und schuldet 0 $. Die 50.000 $ Wertsteigerung werden nie besteuert, weder von Ihnen noch von ihm:
| Metrik | I-Bonds | Aktie |
|---|---|---|
| Ihre Kosten | 10.000 $ | 10.000 $ |
| Wert bei Ihrem Tod | 60.000 $ | 60.000 $ |
| Steuerpflichtig für Ihren Erben | 50.000 $ Zinsen | 0 $ |
| Bundessteuer bei 22% | 11.000 $ | 0 $ |
Gleiches Geld rein, gleiches Geld raus, und eine Lücke von 11.000 $.
Sie haben immer noch ein gewisses Mitspracherecht beim Zeitpunkt
Jemand wird Steuern auf die 50.000 $ der Anleihen zahlen. Aber glücklicherweise können Sie wählen, wann und zu wessen Satz:
- Sie können die Anleihen zu Lebzeiten einlösen und die Steuer zu Ihrem eigenen Satz zahlen. Ormans Sorge ist, dass Sie in Ihren 80ern, wenn bereits Pflichtausschüttungen (RMDs) anfallen, das zusätzliche Einkommen in eine höhere Steuerklasse drängen, IRMAA auslösen und die Steuer auf Ihre Sozialversicherungsleistungen erhöhen könnten.
- Ihr Nachlassverwalter kann die bis zu Ihrem Tod angefallenen Zinsen in Ihrer letzten Steuererklärung melden, was hilft, wenn Ihr Satz niedriger ist als der Ihres Erben.
- Ihr Erbe kann die Anleihen in einem Jahr einlösen, in dem sein eigenes Einkommen niedrig ist, solange dies vor Fälligkeit der Anleihen geschieht.
Diese dritte Option ist das beste Argument dafür, I-Bonds in einem Nachlass zu belassen, da ein Erbe mit wenig anderem Einkommen in diesem Jahr weit weniger als 11.000 $ zahlen würde.
So wie ich es sehe, zahlt jedoch jemand Steuern auf die 50.000 $ der Anleihen, egal was passiert, und niemand zahlt jemals Steuern auf den Gewinn der Aktie. Wenn Sie also beides besitzen und planen, etwas auszugeben und etwas zu hinterlassen, würde ich zuerst die I-Bonds ausgeben und Ihren Erben die Aktie hinterlassen.
Und wenn Sie heute zu 5,51 % kaufen, wird dasselbe mit diesen Anleihen passieren. Eine Anleihe, die diesen Herbst gekauft wird, kann 30 Jahre lang Zinsen erwirtschaften, und wenn sie fällig wird, fällt die Steuer auf all diese Zinsen für denjenigen an, der sie dann besitzt, Sie oder Ihre Erben.
Genießen Sie Ihren Ruhestand stilvoll mit diesen sicheren Dividendenrenditen von über 6 %
Dividenden können der Schlüssel zu enormem Reichtum sein. Aber nur, wenn Sie die richtigen kaufen.
Die richtige Hochdividendenaktie auszuwählen kann den Unterschied bedeuten zwischen einem Traumruhestand… und dem monatlichen Überleben, während man auf die nächste Sozialversicherungszahlung wartet.
Wir haben sechs Aktien mit einer Rendite von über 6 % identifiziert, von denen wir glauben, dass jeder Rentner sie jetzt kennen sollte.
Haftungsausschluss:
Bitte beachten Sie, dass die Artikel auf TIKR nicht als Anlage- oder Finanzberatung von TIKR oder unserem Content-Team gedacht sind, noch sind sie Empfehlungen zum Kauf oder Verkauf von Aktien. Wir erstellen unsere Inhalte auf der Grundlage der Anlagedaten des TIKR Terminals und der Schätzungen von Analysten. Unsere Analyse könnte aktuelle Unternehmensnachrichten oder wichtige Updates nicht enthalten. TIKR hat keine Position in den genannten Aktien. Vielen Dank fürs Lesen und frohes Investieren!
