Points clés
- Cette semaine sur The Ramsey Show, Dave Ramsey a conseillé à une auditrice, mariée depuis 41 ans et venant de perdre son mari, de différer les grandes décisions pendant son deuil.
- Une veuve qui vend sa résidence principale dans les 2 ans suivant le décès de son mari, et qui ne s'est pas remariée, peut toujours exclure jusqu'à 500 000 $ de plus-value, contre 250 000 $ pour un vendeur célibataire.
- Sur une plus-value supposée de 400 000 $, vendre dans ce délai signifie 0 $ d'impôt fédéral, tandis que vendre après laisse 150 000 $ imposables, une facture de 22 500 $ au taux de 15%.
- La recommandation de Ramsey de ne rien faire pendant six mois à un an laisse encore du temps pour vendre dans la fenêtre des 2 ans.
Si vous venez de perdre votre mari ou votre femme, vous entendrez un conseil encore et encore : ne vous précipitez pas. Pour la maison, au moins, vous avez deux ans pour suivre ce conseil sans renoncer à un avantage fiscal fédéral important.
D'abord, respirez
Une auditrice de The Ramsey Show cette semaine était mariée depuis 41 ans lorsque son mari est décédé, et elle avait été son aidante pendant 14 de ces années. Elle travaille encore, gagnant environ 250 000 $ par an. Elle a appelé à propos des un peu plus de 700 000 $ qu'elle a sur un IRA traditionnel et se demandait s'il fallait commencer à les transférer vers un Roth, puisque c'est la dernière année où elle peut déclarer conjointement.
Une fois qu'elle lui a dit qu'elle n'avait pas besoin de cet argent aujourd'hui, Dave Ramsey lui a donné le conseil standard de l'émission : "ne prenez pas de décisions, de grandes décisions, en plein dans les larmes." Il a poursuivi : "Je ne ferais rien pendant un moment, genre six mois ou un an, rien."
Elle n'a jamais mentionné une maison. Mais pour beaucoup de veuves, vendre la maison familiale est la plus grande décision sur la liste, et elle s'accompagne d'une échéance fiscale fédérale. Disons donc qu'elle possède la maison qu'elle partageait avec son mari, et que la vendre générerait une plus-value de 400 000 $.
6 actions à dividendes sûrs offrant aux retraités des rendements de 6%+
Il existe aujourd'hui plus de 100 actions versant des dividendes annuels de 6%+.
Mais après une analyse d'investissement approfondie exploitant les données propriétaires de TIKR, nous pensons désormais que seulement six d'entre elles sont vraiment sûres pour les retraités.
Elles sont toutes à vous gratuitement dans le cadre de notre nouveau rapport d'investissement, que vous pouvez consulter ici.
Une veuve conserve les 500 000 $ du couple pendant deux ans
Normalement, une personne vendant une résidence principale peut exclure jusqu'à 250 000 $ de la plus-value de son revenu, ou jusqu'à 500 000 $ sur une déclaration conjointe avec un conjoint, à condition d'en avoir été propriétaire et d'y avoir vécu pendant au moins 24 mois des 5 dernières années, selon l'IRS. Un conjoint survivant peut conserver le montant plus élevé pendant un certain temps. Selon la Publication 523 de l'IRS, une veuve peut toujours exclure jusqu'à 500 000 $ si elle vend dans les 2 ans suivant le décès de son conjoint et ne s'est pas remariée au moment de la vente. Les critères de propriété et d'occupation s'appliquent toujours, et aucun des conjoints ne doit avoir utilisé cette exclusion sur une autre maison dans les 2 années précédentes.
Son mari est décédé cette année, elle a donc jusqu'au deuxième anniversaire de son décès, en 2028, pour vendre avec la limite de 500 000 $. Même si elle ne fait rien pendant une année entière, comme Ramsey l'a suggéré, il lui resterait encore environ un an pour décider concernant la maison.
Vendre trop tard lui coûterait 22 500 $
Voici l'impôt fédéral sur cette plus-value de 400 000 $, dans la fenêtre des 2 ans et après :
| Quand elle vend | Exclusion | Plus-value imposable | Impôt fédéral à 15% |
|---|---|---|---|
| Dans les 2 ans suivant le décès | 500 000 $ | 0 $ | 0 $ |
| Après 2 ans | 250 000 $ | 150 000 $ | 22 500 $ |
Dans la fenêtre, la totalité des 400 000 $ tombe sous l'exclusion de 500 000 $, donc rien n'est imposé. Après, elle revient aux 250 000 $ accordés à un vendeur célibataire, et 150 000 $ de la plus-value sont imposables. Avec un salaire d'environ 250 000 $, elle dépasse largement la tranche à 0%. Les 150 000 $ supplémentaires la maintiennent encore sous le seuil où le taux de 20% commence en 2026 : 545 500 $ de revenu imposable pour un déclarant célibataire, et 579 600 $ pour le statut de chef de famille qu'elle prévoit de revendiquer. Donc la totalité des 150 000 $ est imposée à 15%, soit 22 500 $.
C'est beaucoup d'argent à laisser filer pour avoir manqué une date sur le calendrier. Une importante conversion Roth la même année ajouterait également à son revenu imposable. Si elle vendait tard dans une année avec une grosse conversion, une partie de la plus-value pourrait tomber dans la tranche à 20%.
Prenez l'année, puis notez la date
De mon point de vue, le conseil de Ramsey est parfaitement juste ici. Le deuil est un terrible moment pour vendre une maison, et une veuve peut attendre jusqu'à deux ans sans devoir un centime de plus d'impôt fédéral dessus. Je prendrais donc les six mois ou l'année qu'il suggère, puis je noterais cette date des deux ans sur le calendrier. Si elle décide de rester définitivement dans la maison, elle pourra toujours vendre un jour avec l'exclusion de 250 000 $ d'un vendeur célibataire. Et si elle se remarie avant une vente, elle perd la limite de 500 000 $, quelle que soit la date.
Bien sûr, les 22 500 $ utilisent les taux de 2026. L'IRS établit de nouveaux seuils chaque année, donc une vente en 2028 serait soumise à ceux de cette année-là.
Profitez de votre retraite avec style grâce à ces rendements de dividendes sûrs à 6%+
Les dividendes peuvent être la clé d'une immense richesse. Mais seulement si vous achetez les bons.
Choisir la bonne action à haut rendement peut faire la différence entre une retraite de rêve... et se débrouiller chaque mois, en attendant que le prochain chèque de Sécurité Sociale soit encaissé.
Nous avons identifié six actions offrant un rendement de 6%+ que nous pensons que tout retraité devrait connaître dès maintenant.
Avertissement :
Veuillez noter que les articles sur TIKR ne sont pas destinés à servir de conseils en investissement ou financiers de la part de TIKR ou de notre équipe éditoriale, ni ne constituent des recommandations d'achat ou de vente d'actions. Nous créons notre contenu sur la base des données d'investissement du Terminal TIKR et des estimations des analystes. Notre analyse pourrait ne pas inclure des nouvelles récentes sur les entreprises ou des mises à jour importantes. TIKR n'a pas de position dans aucune des actions mentionnées. Merci de votre lecture et bon investissement !
