Punti Chiave
- L'anno prossimo, una coppia sposata che presenta una dichiarazione congiunta può avere un reddito di $137.250 senza pagare più del 12% su nessuna parte di esso. Questo grazie alla deduzione forfettaria di $33.200 e a una fascia del 12% che si estende fino a $104.050 di reddito imponibile.
- Supponiamo che una coppia in procinto di andare in pensione l'anno prossimo abbia $1,45 milioni in un IRA tradizionale e nessun altro reddito imponibile. Potrebbero convertire $137.250 all'anno in un Roth pagando $11.974 di imposta federale sul reddito.
- A quel ritmo, l'IRA impiegherebbe circa 10,6 anni per essere convertito se non crescesse. Il reddito di ogni anno rimarrebbe ben al di sotto della soglia congiunta di $218.000 dove inizia il sovrapprezzo di Medicare per il 2026.
- Gli interessi dei CD, la Social Security e qualsiasi spesa prelevata dall'IRA consumano tutti lo stesso spazio fiscale, e una volta effettuata una conversione non può essere annullata.
Se andrai in pensione l'anno prossimo con la maggior parte dei tuoi risparmi in un IRA tradizionale, ho una buona notizia. L'IRS ha stabilito le fasce fiscali per l'anno prossimo il 5 novembre. In base a queste, una coppia sposata può spostare molti soldi in un Roth senza pagare più del 12% su nessuna parte di essi.
Questo è particolarmente importante nei primi anni dopo la fine dello stipendio, quando c'è poco altro reddito che occupa le fasce fiscali. E il piano di un futuro pensionato mostra quanto può valere questo spazio.
Un IRA da $1,45 milioni e una scaletta di CD
Un utente nel forum r/Bogleheads di Reddit ha scritto questa settimana che pianifica di andare in pensione nel prossimo anno con circa $2 milioni di risparmi. Desidera circa $60.000 all'anno, adeguati all'inflazione, e $1,45 milioni dei suoi risparmi sono in un IRA tradizionale. Detiene anche una scaletta di CD per $200.000, sia come cuscinetto per i primi anni di pensione che per pagare le conversioni Roth.
Quindi supponiamo che siano sposati, entrambi sotto i 65 anni e che presentino una dichiarazione congiunta, senza altro reddito imponibile. I $60.000 vengono prelevati dai CD e dal contante, e i soldi dell'IRA si muovono solo quando vengono convertiti. Questo è quasi l'ideale per le conversioni, poiché nessuna delle fasce fiscali è occupata da altro reddito.
6 titoli dividendi sicuri che pagano ai pensionati rendimenti del 6%+
Oggi ci sono oltre 100 titoli che pagano dividendi annuali del 6%+.
Ma dopo un'ampia revisione degli investimenti che utilizza i dati proprietari di TIKR, ora crediamo che solo sei di essi siano veramente sicuri per i pensionati.
Sono tutti tuoi gratuitamente come parte del nostro nuovo rapporto di investimento, a cui puoi accedere proprio qui.
Un'imposta di $11.974 su $137.250
Per il 2027, la deduzione forfettaria per una coppia sposata che presenta una dichiarazione congiunta è di $33.200, in aumento di $1.000 rispetto al 2026. La fascia del 10% copre i primi $25.600 di reddito imponibile, la fascia del 12% va da lì fino a $104.050, e la fascia del 22% inizia al di sopra di quella cifra. Poiché la deduzione forfettaria viene applicata prima che qualsiasi fascia entri in gioco, una coppia può avere un reddito di $137.250 ($33.200 più $104.050) e pagare non più del 12% su ogni dollaro di esso.
Per questa coppia, ciò significa una conversione Roth di $137.250 ogni anno. Ecco l'imposta su di essa:
| Porzione della conversione | Aliquota | Imposta |
|---|---|---|
| Primi $33.200 (deduzione forfettaria) | 0% | $0 |
| Successivi $25.600 | 10% | $2.560 |
| Ultimi $78.450 | 12% | $9.414 |
| Totale: $137.250 | $11.974 |
Sono $11.974 di imposta federale sul reddito, ovvero l'8,7% del denaro spostato.
A quel ritmo, $1,45 milioni impiegherebbero circa 10,6 anni per essere convertiti se l'IRA non crescesse. Ovviamente crescerà, quindi in realtà ci vorrebbe più tempo, anche se le fasce fiscali aumentano anch'esse con l'inflazione ogni anno.
Abbondante spazio sotto il sovrapprezzo di Medicare
Per il 2026, il sovrapprezzo sul reddito di Medicare per la Parte B inizia al di sopra di $218.000 di reddito congiunto, basandosi sulla dichiarazione dei redditi di due anni prima. Una conversione di $137.250 lascia $80.750 di spazio al di sotto di quella soglia. Questo è importante una volta che uno dei coniugi compie 63 anni, poiché il reddito di una conversione in quell'anno determina il premio Medicare a 65 anni.
Quindi convertire al 12% o meno mantiene questa coppia ben lontana dal sovrapprezzo, con spazio per eventuali interessi dei CD.
Tutto il resto esce dagli stessi $137.250
Gli interessi dei CD sono reddito imponibile, e lo è anche una parte di qualsiasi Social Security che una coppia percepisce, ed entrambi riducono lo spazio rimasto per le conversioni. La spesa è il vincolo maggiore. $60.000 di spese più $11.974 di imposta sulla conversione fanno $71.974 all'anno, quindi la scaletta di CD da $200.000 copre da sola meno di tre anni. Dopodiché, il denaro proviene dai circa $350.000 al di fuori dell'IRA e dei CD, o dall'IRA stessa. E se i $60.000 escono dall'IRA, lo spazio per convertire al 12% scende a $77.250 all'anno.
Prima dei 65 anni, c'è anche l'assicurazione sanitaria. Una conversione Roth conta come reddito per i crediti d'imposta sui premi del Marketplace, quindi una conversione di queste dimensioni può ridurre quei crediti o annullarli.
E poiché una conversione non può essere riportata a un IRA tradizionale una volta effettuata (questa è la regola dal 2018), un anno che supera la soglia paga il 22% su ogni dollaro di reddito imponibile oltre i $104.050. Aspettare fino a fine anno, una volta noti gli interessi dei CD e il resto del reddito dell'anno, permette a una coppia di dimensionare la conversione in base allo spazio effettivamente rimasto.
Un affare che farei
Con questa somma in un IRA tradizionale, accetterei questo scambio ogni anno che lo spazio è disponibile. Il problema è il contante. La mia lettura: a meno che non cresca, i circa $550.000 al di fuori dell'IRA, CD inclusi, si esauriranno prima che le conversioni siano completate, quindi alcuni anni successivi significheranno convertire meno.
Vedremo le fasce del 2028 il prossimo autunno. E una volta che uno dei coniugi inizia a percepire la Social Security, lo spazio rimasto per le conversioni si riduce ogni anno successivo.
Goditi la pensione con stile con questi dividendi sicuri a rendimento 6%+
I dividendi possono essere la chiave per una ricchezza enorme. Ma solo se acquisti quelli giusti.
Scegliere il titolo ad alto rendimento giusto può fare la differenza tra una pensione da sogno... e tirare a campare ogni mese, aspettando che il prossimo assegno della Social Security venga accreditato.
Abbiamo identificato sei titoli con un rendimento del 6%+ che crediamo ogni pensionato dovrebbe conoscere subito.
Dichiarazione di non responsabilità:
Si prega di notare che gli articoli su TIKR non sono intesi come consigli di investimento o finanziari da parte di TIKR o del nostro team di contenuti, né sono raccomandazioni per acquistare o vendere titoli. Creiamo i nostri contenuti sulla base dei dati di investimento del TIKR Terminal e delle stime degli analisti. La nostra analisi potrebbe non includere notizie recenti sulle società o aggiornamenti importanti. TIKR non ha posizioni in nessuno dei titoli menzionati. Grazie per la lettura e buoni investimenti!
