Points clés
- Une auditrice de 56 ans du Ramsey Show, dont le ménage gagne 130 000 $, pourrait hériter jusqu'à 300 000 $ de son beau-père décédé, et elle prévoit de tout utiliser pour rembourser les dettes du couple.
- Si l'argent arrive sous forme d'actions ou d'une maison, leur base de coût est réévaluée à leur valeur au jour du décès, donc les vendre à cette valeur ne coûte 0 $ en impôt fédéral.
- S'il s'agit d'un IRA traditionnel liquidé en une seule année, la totalité des 300 000 $ est imposable, ajoutant 69 428 $ à l'impôt fédéral d'une déclaration conjointe selon les tranches de 2026.
- Les héritiers peuvent étaler un IRA hérité sur 10 ans, ce qui économise environ 6 400 $ à ce couple selon les tranches de 2026, et seul un transfert de dépositaire à dépositaire préserve cette option.
Si vous comptez sur un héritage pour effacer vos dettes, posez-vous une question avant de le considérer comme acquis : dans quel type d'actif cet argent se trouve-t-il réellement ? La même somme de 300 000 $ peut entraîner une facture d'impôt fédéral de 0 $, ou une facture proche de 70 000 $.
Une auditrice de 56 ans sur The Ramsey Show cette semaine a déclaré que son beau-père était décédé environ deux semaines plus tôt. L'exécuteur testamentaire, le frère de son mari, avait informé la famille de ce qui allait arriver. « Je peux hériter d'environ 275 000 $ à 300 000 $ », a-t-elle dit. Pour un couple avec des dettes de carte de crédit, des prêts étudiants, 8 000 $ d'économies et un mari dans la vente de voitures qui a perdu son emploi il y a environ un an, c'est une bouée de sauvetage.
Elle prévoit de tout utiliser pour rembourser les dettes, en commençant par le plus petit solde. Jade Warshaw a fait les calculs et a estimé que le couple serait « réduit à 33 000 $ restant à rembourser avec un revenu de 130 000 $. » Mais personne pendant l'appel n'a précisé dans quel type d'actif cet argent se trouvait. S'il s'agit d'un IRA traditionnel, une grosse part partira en impôts avant qu'aucun dollar n'atteigne un créancier.
6 actions à dividendes sûrs offrant aux retraités des rendements de 6 %+
Il existe aujourd'hui plus de 100 actions offrant des dividendes annuels de 6 %+.
Mais après un examen approfondi des investissements utilisant les données propriétaires de TIKR, nous pensons désormais que seulement six d'entre elles sont véritablement sûres pour les retraités.
Elles sont toutes à vous gratuitement dans le cadre de notre nouveau rapport d'investissement, que vous pouvez consulter ici.
Des actions ou une maison peuvent arriver sans aucune facture fiscale
Les actions héritées dans un compte de courtage ordinaire et une maison héritée bénéficient toutes deux d'une nouvelle base de coût : leur valeur au jour du décès du propriétaire. Ainsi, la plus-value accumulée pendant que le beau-père les possédait n'est pas imposée lorsque ses héritiers les vendent. Imaginons que la part de son mari arrive sous forme de 300 000 $ d'actions que son père a achetées il y a des décennies pour une fraction de cette somme. Les vendre à leur valeur au jour du décès de son père signifie une plus-value de 0 $, donc l'impôt fédéral est également de 0 $. Seule une hausse après le décès est imposée, et plus ils vendent tôt, moins il y a de place pour une telle hausse.
Un IRA liquidé d'un coup coûte 69 428 $
Un IRA traditionnel, c'est une autre histoire. Chaque dollar retiré est imposé comme un revenu ordinaire, et hériter du compte ne change rien à cela.
Supposons donc que le couple déclare conjointement, prenne la déduction forfaitaire de 2026 de 32 200 $, et que les 130 000 $ constituent tout leur autre revenu. Cela laisse 97 800 $ de revenu imposable et 11 240 $ d'impôt fédéral. Si on liquide la totalité des 300 000 $ cette année, le revenu imposable bondit à 397 800 $. Les nouveaux fonds comblent les derniers 3 000 $ de la tranche à 12 % et toute la tranche à 22 %, qui se termine à 211 400 $ sur une déclaration conjointe. Les autres 186 400 $ sont imposés à 24 %, juste avant le début de la tranche à 32 % à 403 550 $. L'impôt fédéral s'élève à 80 668 $. C'est 69 428 $ de plus que ce qu'ils devraient sans l'IRA, soit 23 % de l'héritage.
Cela change aussi les calculs de Warshaw. Avec 69 428 $ qui partent en impôts, le couple se retrouverait avec environ 102 000 $ de dette, soit trois fois les 33 000 $ qu'elle avait estimés. Et il s'agit d'un ménage qui doit déjà 15 000 $ au fisc.
L'étaler sur 10 ans aide, mais seulement un peu
Les héritiers ne sont pas obligés de tout prendre d'un coup. Selon la règle des 10 ans, la plupart des héritiers qui ne sont pas le conjoint du propriétaire doivent vider un IRA hérité avant la fin de la 10e année suivant le décès du propriétaire. Cela signifie que son mari pourrait prendre 30 000 $ par an à la place. Leur revenu imposable se situe 3 000 $ en dessous du début de la tranche à 22 %, soit à 100 800 $. Ainsi, chaque retrait de 30 000 $ est imposé à hauteur de 360 $ à 12 % et 5 940 $ à 22 %. Cela fait 6 300 $ par an, ou 63 000 $ sur la décennie selon les tranches de 2026.
C'est seulement environ 6 400 $ de moins qu'un seul gros retrait, puisque la majeure partie de l'argent tombe toujours dans la tranche à 22 % au lieu de celle à 24 %. Les économies augmentent toute année où le couple gagne moins, car une plus grande partie du retrait de cette année tombe dans la tranche à 12 %. Son mari a déjà été au chômage auparavant.
Découvrez de quoi il s'agit avant que quiconque n'écrive un chèque
Puisque son mari n'est pas le conjoint du propriétaire, il ne peut pas transférer un IRA hérité dans son propre compte, et tout argent qu'il retire ne peut pas y retourner. La seule façon de le déplacer est un transfert de dépositaire à dépositaire vers un IRA conservé au nom de son père pour son bénéfice. Cela maintient le compte à rebours de 10 ans et laisse le couple choisir quand payer l'impôt. Il y a aussi une subtilité que seul l'exécuteur testamentaire peut vérifier. Si le beau-père a désigné sa succession comme bénéficiaire de l'IRA et est décédé avant sa date de début requise, le solde entier doit être retiré avant le 31 décembre de l'année du cinquième anniversaire de son décès.
De mon point de vue, le plan de désendettement tient toujours la route même si chaque dollar provient d'un IRA. Environ 6 400 $ sur une décennie est un petit prix à payer pour effacer une carte de crédit et une dette fiscale maintenant. Ce que j'éviterais, c'est de dépenser 300 000 $ alors qu'environ 231 000 $ seulement sont à leur disposition. Cela laisserait une facture d'impôt de 69 428 $ à un couple avec 8 000 $ en banque. Une fois que l'exécuteur dira ce que contient la succession, ils sauront sur quel plan ils sont. S'il s'agit d'actions ou d'une maison, les 33 000 $ de Warshaw restent valables comme elle les avait calculés.
Profitez de votre retraite avec style grâce à ces rendements de dividendes sûrs à 6 %+
Les dividendes peuvent détenir la clé d'une richesse énorme. Mais seulement si vous achetez les bons.
Choisir la bonne action à haut rendement peut faire la différence entre une retraite de rêve… et se débrouiller chaque mois, en attendant que le prochain chèque de Sécurité Sociale soit encaissé.
Nous avons identifié six actions offrant un rendement de 6 %+ que nous pensons que tout retraité devrait connaître dès maintenant.
Avertissement :
Veuillez noter que les articles sur TIKR ne sont pas destinés à servir de conseils en investissement ou financiers de la part de TIKR ou de notre équipe éditoriale, ni ne constituent des recommandations d'achat ou de vente d'actions. Nous créons notre contenu sur la base des données d'investissement du Terminal TIKR et des estimations des analystes. Notre analyse pourrait ne pas inclure des nouvelles récentes des entreprises ou des mises à jour importantes. TIKR n'a aucune position dans les actions mentionnées. Merci de votre lecture et bon investissement !
