核心要点
- 一位20岁的听众致电《The Ramsey Show》节目，她的祖母在她出生时为她开设了一个529计划账户，目前有7万美元。尽管面临税收和罚款，她仍计划将其全部取出用于购买出租房产。
- 由于她的账户已开设超过15年，其中最多3.5万美元可以直接转入她个人的罗斯IRA账户，但每年转入金额不能超过IRA限额（2026年为7,500美元）。
- 这种转入额度与她个人对罗斯IRA的年度供款限额共享，因此这相当于一种置换策略，可以释放她自己的收入用于其他目标。
- 拥有超额529计划资金的祖父母需要核对两个日期：账户必须已开设超过15年，且过去五年内存入的资金不能转入。
如果你是祖父母，为孙辈设立的529计划账户资金超出了其教育所需，我这里有个好消息。自2024年初起，账户中最多3.5万美元的剩余资金可以直接转入孙辈个人的罗斯IRA账户，无需承担直接提款会产生的税收和罚款。
本周一位致电《The Ramsey Show》的听众，正好展示了这一新规的便利之处。
一笔她不需要的7万美元大学基金
这位20岁的洛杉矶大学生听众在11月9日的节目中表示，她从事保姆工作并且已经努力储蓄："我每年都向罗斯IRA供款至上限。仅从我的收入中，我每月投资约2,000美元。"由于助学金覆盖了她的学费，她从未动用过祖母在她出生时在加州ScholarShare计划中为她开设的529账户。该账户目前有7万美元。
她原本的计划是取出这笔钱，作为在州外购买一栋三单元住宅的首付款。她估计在扣除税费和罚款后，大约能拿到6万美元，因此要动用这笔自己的钱，她需要付出约1万美元的代价。
当她说愿意考虑其他方案时，Jade Warshaw提供了一个建议："为什么不逐步将其转入罗斯IRA呢？既然你的账户已经满足15年规则，因为你可以逐步转入最多3.5万美元。"
为退休人士提供6%+收益率的6只安全股息股
目前有超过100只股票提供6%以上的年度股息。
但在利用TIKR专有数据进行广泛的投资审查后，我们现在认为其中只有六只对退休人士来说是真正安全的。
作为我们新投资报告的一部分，您可以免费获取它们，点击此处即可访问。
祖母开户足够早
根据529计划转罗斯IRA的规定，资金必须通过受托人之间的直接转账，转入以受益人为名开设的罗斯IRA账户，且转出的529账户必须已开设超过15年。每年的转入金额不能超过罗斯IRA的供款限额（2026年为7,500美元），且一个人一生中所有此类转入总额不能超过3.5万美元。在转入前五年内存入529账户的资金及其收益，必须留在原账户。此外，受益人当年的劳动所得收入至少需要等于转入的金额。
这位听众的账户已开设20年，因此轻松满足15年测试，她的保姆收入也满足了劳动所得要求。只要账户余额中至少有3.5万美元是她祖母在五年前存入的资金及其产生的收益，她就可以全额转入。
五年内转入3.5万美元
平摊下来，就是3.5万美元逐步转入她的罗斯IRA，另外3.5万美元留在529账户。按照2026年7,500美元的限额，转入罗斯IRA的部分需要四年全额转入（每年7,500美元，共3万美元），加上第五年的5,000美元。
但是，这种转入额度与她个人对罗斯IRA的年度供款限额共享：她当年自己供款的任何金额都会减少当年529账户可以转入的额度。既然她已经用自己的收入将罗斯IRA供款至上限，那么529账户的资金将取代她自己的供款。
对她来说，这种置换非常划算。一旦529账户每年填满她的罗斯IRA额度，她原本用于供款的7,500美元保姆收入就可以自由支配，包括用于支付三单元住宅的首付款。五年下来，她将有3.5万美元的自有收入可用于首付，且无需为其中任何部分支付罚款，同时她的罗斯IRA最终会和她自己持续供款时一样充实。
祖父母们，请先核对日期
在孩子出生时就开设529账户的祖父母，在孙辈高中毕业前就能满足15年测试。但你现在存入的资金则是另一回事：它（及其收益）在五年内不能转入，因此为即将完成学业的孙辈向账户追加资金，会锁定这笔钱。3.5万美元的上限覆盖了孙辈的整个生命周期，且适用于他们作为受益人的所有529账户，所以即使孙辈从父母双方家庭都获得了529账户，总共也只能转入3.5万美元。此外，尚未工作的孙辈必须等待，因为转入操作需要受益人在转入当年有劳动所得收入。
Jade的建议胜过直接购买三单元住宅
坦率地说，我会选择转入那3.5万美元，而不是全部取出。她才20岁，这笔钱在罗斯IRA中有几十年的时间可以增长，而因此释放出来的工资收入能让她无需先支付罚款就能凑齐首付款。另外的3.5万美元可以留在529账户中，等她决定如何处理。如果她2026年的罗斯IRA供款额度已经用尽，那么今年就没有空间进行转入操作，因此第一次转入将在2027年进行，届时更高的IRA限额可能会让她更快达到3.5万美元的总转入额。
享受体面退休生活：这些安全的6%+股息收益率
股息可能是通往巨额财富的关键。但前提是你买对了股票。
选择正确的高股息收益率股票，可能意味着梦想的退休生活……与每月苦苦等待下一张社保支票到账之间的天壤之别。
我们已经确定了六只收益率在6%以上的股票，我们认为每位退休人士现在都应该了解。
免责声明：
请注意，TIKR网站上的文章并非TIKR或其内容团队提供的投资或财务建议，也不是买入或卖出任何股票的建议。我们的内容基于TIKR Terminal的投资数据和分析师预估创建。我们的分析可能未包含近期的公司新闻或重要更新。TIKR未持有任何提及股票的仓位。感谢阅读，祝您投资愉快！
